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生效日期 2005年7月7日
超市盤點作業程式 版 次 第1版
頁 次 共9頁
1．0 目的
為保證每次盤點的規范性和有效性，確保盤點數據正確，確保電腦系統中的商品信息的準確性，加強商品管理，特制定本管理規定。
2．0 適應范圍
公司全體員工盤點時皆適用。
3．0 相關文件
3．1 《問題商品管理規范》
3．2 《商品退貨流程管理規定》
3．3 《超市內部自用品作業程序》
3．4 《庫存更正管理規范》
4．0 名詞解釋
4．1 盤點： 為了確認真實的商品實物數量，檢查其與電腦系統中的庫存之間的差異而進行的清點商品數量的行為。通常分為常規盤點和季度盤點兩種。
4．2 常規盤點： 日常工作中，為確認某一種或某一種類商品的真實數量而進行的盤點動作，由門店隨機進行。
4．3 季度盤點： 為了全面確認真實的商品實物數量，由總部組織的全面的統一的盤點，通常在每季度最后一個月的25日進行。本程序主要適用于季度盤點。
5．0 職責
5．1 營運督導部： 負責每次盤點工作的總指揮，全面負責盤點工作的計劃、協調和安排和總結工作。
5．2 門店：負責門店的票據核對、實物盤點工作。
5．3 配送中心：負責配送中心的票據核對實物盤點工作。
5．4 采購部： 負責相關票據的核對。
5．5 財務部： 負責整個盤點的監督和檢查，核實票據，并作盤點后的損溢處理。
5．6 行政部： 負責自用品及不合格品的實物盤點及票據核對工作及整個盤點過程所有表格、用品的準備。
5．7 防損部：負責報損商品、被盜商品的票據核對及整個盤點過程的監督。
5．8 電腦部：負責所有票據的核對，盤點空表的打印及盤點后數據的處理。
5．9 總部其他部門：協助進行監盤工作。
6．0 作業程序
6．1 盤點計劃
6．1．1 在每次季度盤點到來前一個月，由營運督導部負責制定該季度盤點計劃。盤點計劃應包括以下內容：
6.1.1.1 盤點目的：
6.1.1.2 盤點時間：
6.1.1.3 盤點流程：
6.1.1.4 盤點間各部門職責：
6.1.1.5 盤點注意事項：
6．1．2 營運督導部將盤點計劃上交營運總監、業務副總審批。
6．1．3 營運總監、業務副總根據公司目標和盤點程序及營運中的實際情況審批盤點計劃。
6．2 盤點的通知
6．2．1 營運督導部根據審批后的盤點計劃，召開各門店店長和相關部門部門經理盤點會議，盤點工作領導小組，通知盤點計劃。同時將盤點計劃及要求下發到各門店及各相關部門。
6．2．2 根據盤點計劃，采購部制定《供應商暫停送貨通知單》，通知供應商需在盤點前3天送來足夠的貨物，超市在盤點前3天停止收貨（直送及生鮮商品例外）。
6．2．3 根據盤點計劃，企劃部美工給制作顧客“盤點公告”，以備各門店順在夜間不能及時完成盤點工作，則盤點次日應把“盤點公告”張貼在門店門口，告示顧客。
6．3 盤點的培訓和工作分配
6．3．1 營運督部負責根據本程序及盤點計劃，提前20天對各門店店工及各相關部門經理進行盤點作業培訓，確保管理者能夠熟練掌握規范的盤點程序。
6．3．2 各相關部門經理負責對本部門人員進行盤點作業培訓，并提交本部具體參與盤點工作人員的名單及工作安排。
6．3．3 各門店店長負責對本店人員進行盤點作業培訓，并提交本店具體參與盤點工作人員的名單及工作安排，門店店長應盡可能安排所人的門店人員都來參加盤點。
6．3．4 各部門經理及門店店長把具體參與盤點人員名單及工作安排與盤點前15天上交給營運督導部。
6．3．5 營運督導部根據具體情況調整盤點人員，并將最后確認的盤點人員工作分配表交營運總監審批后，下發給各部門、各門店，并交人力資源部存檔一份。
6．4盤點的票據核對
6．4．1 盤點的票據核對是通過對各種商品流通中票據進行核對，以便確認帳面上（電腦系統中）的庫存數字的準確性，避免漏單、缺單、錯單等現象，是確保整個盤點工作真實有效的基礎，各部門、各門店應該高度重視。
6．4．2 盤點的票據核對主要分為：
6.4.2.1 門店的票據核對
6.4.2.2 配送中心的票據核對
6.4.2.3 電腦部的票據核對
6.4.2.4 相關部門的票據核對
6.4.2.5 財務部的票據核對
6．4．3 門店的票據核對主要指門店對商品進、銷、調、存、退相關的票據進行核實，確保每一張票據都曾經輸入電腦系統，沒有漏單、缺單、錯單等現象的發生，具體票據包括：
6.4.3.1 進貨類：
A、《門店直供商品訂貨驗收單》
B、《門店直送商品驗收單》
C、《門店配送商品驗收單》
D、《門店調入商品驗收單》
E、《門店顧客退/換貨單》
6.4.3.2 銷貨類：
A、《門店商品銷售清單》（在系統查閱）；
B、《門店不合格商品處理表》（與行政部有關）；
C、《門店不合格商品銷毀登記表》（與防損部有關）；
D、《門店偷盜商品登記表》（與防損部有關）；
6.4.3.3 調貨類：
A、《門店調入商品單》；
B、《自用品內部轉貨單》（與行政部有關）；
C、《門店庫存更正申請表》
6.4.3.4 存貨類：
A、《門店商品庫存表》（在系統查閱）；
6.4.3.5 退貨類：
A、《門店供應商貨單》；
B、《門店退回配送商品表》。
6.4.3.6 變價類：
A、《門店破包/破損商品變價申請有》；
B、《門店促銷商品變價申請單》；
C、《總部變價通知單》。
6．4．4 配送中心的票據核對主要指配送中心商品進、銷、調、存、退相關票據進行核實，確保每一張票據都曾經輸入電腦系統，沒有漏單、缺單、錯單等現象的發生。具體票據包括：
6.4.4.1 《配送中心訂貨驗收單》
6.4.4.2 《配送中心門店配貨單》
6.4.4.3 《門店退回商品驗收單》
6.4.4.4 《配送中心退貨單》
6.4.4.5 《配送中心不合格商品處理表》（與行政部有關）
6.4.4.6 《配送中心不合格商品銷毀申請表》（與防損部有關）
6.4.4.7 《配送中心庫存變更申請單》
6.4.4.8 其他相關票據。
6．4．5 電腦部、財務部應對以上所有票據進行電腦系統上及財務統計帳上的核實。
6．4．6 其他相關部門也會有一些商品流通的行為發生，這些部門也應當進行票據的核實，確保每一張票據都曾經輸入電腦系統，沒有漏單、缺單、錯單等現象的發生。這些部門與票據包括：
6.4.6.1 防損部：
A、《門店不合格商品銷毀登記表》
B、《門店偷盜商品登記表》。
6.4.6.2 行政部：
A、《自用品內部專貨單》；
B、《門店不合格商品處理表》。
6．4．7 以上各個部門應在盤點前全面核對本部門相應票據，確保所有票據均已錄入電腦系統，以確保電腦系統存貨數據的準確性。
6．5 盤點的商品整理
6．5．1 盤點前3天，門店及配送中心停止收貨、配貨及調貨的行為（直送商品、生鮮商品除外），以保證有足夠的時間整理門店及配送中心現有的商品。
6.5.5.1 為了保證盤點期間的銷售，門店應對暫停送貨的直供商品供應商下足訂單，確保盤點期間門店有足夠的庫存。
6.5.5.2 配送中心要保證門店在盤點期間有足夠的配送商品的存貨。
6．5．2 對于問題商品（破包/破損或有質量問題的商品），各門店、配送中心要在當月20日前按照《問題商品管理規范》處理完畢。
6．5．3 對于與供應商退換貨的商品，門店（配送中心）應知會采購部，由采購部通知供應商按照《商品退換貨流程管理規定》前來辦理退換手續，應于當月20日前辦理完畢。
6．5．4 對于自用品，門店（配送中心）應與總部行政部在當月20日前帳物核實完畢。
6．5．5 對于促銷用的贈品、展示品等其他物品，門店應在當月20日前另外存放于單獨的區域。
6．5．6 對于配送中心的商品，配送中心應按倉位歸類存放，貼好小分類標簽，同時確保配送中心的商品盡可能是整件包裝。
6．5．7 對于門店的商品，門店應當：
6.5.7.1 貨架上的商品歸類整理，零散商品全部上架，確保貨架上的商品同一縱深層面需是同一種商品，同時檢查商品的價簽與實物是否相符。
6.5.7.2 堆頭上的商品應進行規范整理，確保堆頭底層的整件商品確實尚未開封，已開封的將空箱撤除，散貨應當放在堆頭的表面。
6.5.7.3 花車上的商品應進行規范整理，確保花車下的商品是整件尚未開封的，已開封的商品應陳列在花車上。
6.5.7.4 對于一種商品多處陳列的（如正常貨架、端架、堆頭、花車及收銀臺前貨架）應重點做好記錄，以免盤點時漏盤。
6．6 盤點前的準備與檢驗
6．6．1 盤點前的表格準備：
6.6.1.1 電腦部應打印出盤點空表，以備配送中心及門店核對電腦系統商品數據與實物數據如商品品名、規格、條形碼、價格等的一一對應關系。
A、 盤點空表上的內容包括：門店編號、商品分類、商品編碼、商品描述、單位、盤點數量（空）等信息。
B、電腦部按照商品的大、中、小分類打印盤點空表。
C、電腦部把盤點空表交給配送中心及門店時，應有文件交接手續。
D、門店店長及配送中心經理按照盤點空表安排人員確認實物，建立商品實物與電腦系統商品數據的一一對應關系。
E、如果商品實物數據與電腦系統商品數據不相符，門店（配送中心）應當立即上報電腦部。
F、電腦部經確認后，修改正確的商品信息。
a) 盤點空表上有而實物沒有的數據，需要注明，以便盤點后確認是否缺貨或者屬于別的原因。
b) 盤點空表上沒有而實物有的數據，電腦部需根據實物增加這個商品的信息，同時需與采購部及門店共同查找原因。
c) 盤點空表上的數據與實物部相符，查明原因后，以實物為準，做數據修改。需填寫《商品信息修改表》。
G、 盤點空表由門店店長〈配送中心經理〉負責保管。
6.6.1.2 盤點卡
A、盤點卡真正盤點所用的包括了所有單品的小卡片。通常一品一卡，便于理貨盤點。盤點卡包括以下內容：商品分類、盤點位置（貨架號、堆頭號、端架號等）、商品編碼、商品描述、單位、盤點數量、盤點人、復查數量、復查人等。
B、盤點卡由營運督導部提出申請，經企劃部美工設計，由行政部負責提前一個月印刷，準備。
C、門店店長（配送中心經理）在檢查各項工作均已準備好后，于盤點開始前2個小，將盤點卡發給各個實物盤點人。填寫《盤點卡交接表》，確保盤點卡不能丟失。
6.6.1.3 門店貨架布局圖：
A、 店務拓展部把每個門店的門店貨架布局圖于盤點前15天交給各門店店長；
B、門店店長按照貨架布局圖及盤點空表確認盤點的工作量。
C、門店店長按照貨架布局圖做每個貨架的貨架標號。
6．6．2 盤點前應有充足的文具準備，包括黑色炭素筆、紅包油性筆、A4廢紙、透明膠紙等。
6．6．3 盤點前的工作檢查：
6.6.3.1各門店店長（配送中心經理）在盤點前3天先做自我檢查，以便及時發現問題，及時糾正。
6.6.3.2 盤點領導小組于盤點前2天對各門店、配送中心做巡回檢查，發現問題，及時糾正。
6.6.3.3 盤點工作檢查的內容包括：
A、各項票據的核對：票據是否全部核對完畢，票據數據與系統數據是否相符；
B、商品是否已經歸位、整理完畢；
C、盤點空表上的數據是否與電腦系統的數據一致；
D、盤點人員是否已全部接受過盤點培訓并熟練掌握盤點程序。
6.6.3.4 只有每一項工作都完全通過了，盤點領導小組才會同意盤點的如期進行。
6．7 盤點工作的進行
6．7．1 為避免影響營業，盤點通常安排在每個季度最后一月25日的晚上進行。
6．7．2 盤點順序：
6.7.2.1 盤點時，盤點人員按照商品的小分類，按照貨架——端架——堆頭——花車——收銀臺前貨架——其他區域的順序進行。
6.7.2.2 盤點時，遵循從左到右，從上到下的原則點數。
6.7.2.3 盤點時，盤點人員手拿盤點卡，先對應商品實物與價簽上的信息，填寫盤點卡上除了數量外的其他信息，然后進行點數，注意檢查貨架上同一縱深牌面的商品是否是同一種商品，以免數錯。
6.7.2.4 點數完畢后，在盤點卡上填上正確的數量。注意：數字應為阿拉伯數字，不可涂改。如手寫失誤，可以原數量上+/一相應的數字，如盤點卡上寫著5+2-1，最后的盤點數量則為6。
6.7.2.5 簽上自己的名字，把盤點卡插在商品上，一半朝外，以便復盤人員看到。
6.7.2.6 盤點人員每完成一個貨架（BAY）的盤點后，在該貨架上貼紙，并用紅筆打叉，表示該貨架商品已盤點完畢。
6.7.3 復盤：
6.7.3.1 盤點人員點數完畢后，復盤人員首先檢查盤點卡上的商品數據是否與商品實物及價簽一致。
6.7.3.2 點數；
6.7.3.3 在復盤人欄簽名。
6.7.3.4 如盤點人與復盤人所點數據不一致，雙方應共同進行第三次點數，以便確認真實的數量。
6.7.3.5 復盤人采取抽查的方式進行復盤，但復盤抽查率應達到50%。
6.7.3.6 復盤人員由總部其他部門的人員擔任。
6.7.3.7 貴重商品，如煙酒、化妝品等，需由店長及店長助理親自復盤。
6．7．4 監盤：盤點時，防損部人員負責監盤，防止、制止有礙商品安全的行為發生。
6．7．5 盤點時，聯營廠商的商品由聯營廠商人員負責盤點。
6．7．6 為保證盤點的有效性，盤點應該一次性完成。
6．8 盤點后的數據統計與錄入
6．8．1 盤點完成后次日，應由門店店長（配送中心經理）組織店長助理、出納、錄入員及門店主管進行盤點卡的統計，統一匯總在門店（配送中心）盤點空表上。
6．8．2門店店長應在盤點后第三天之前把匯總后的盤點表上交電腦部、營運督層部。
6．8．3 電腦部根據盤點表將實際盤點商品數量錄入電腦，同時與電腦商品庫存數量對照，打印出《盤點差異單》，交營運督層部。
6．9 盤點損溢的處理
6．9．1 營運督導部根據電腦部提供的《盤點差異單》。組織各門店店長迅速查明原因。
6.9.1.1 如果為票據原因造成的差異，盡快處理票據。
6.9.1.2 實在無法查明原因的差異，則算作盤點損溢。
6．9．2 盤點損溢的分類：
6.9.2.1 合理范圍內的損溢，稱為正常損溢。
6.9.2.2 差異較大，屬于非合理范圍內的損溢，稱為非正常損溢。
6．9．3 盤點損溢的處理
6.9.3.1 對于正常損溢，經營運部、電腦部確認后，由總經理簽字，電腦部做庫存更正，財務部做帳務處理。
6.9.3.2 對于非正常損溢，經營運部、電腦部確認后，
A、由防損部營運稽核組負責調查，追究相關責任，挽回企業損失。
B、 在下一次盤點前，總經理根據實際情況簽字，電腦部做庫存更正，財務部做帳務處理。
6．10 盤點總結
6．10．1 盤點后二周內，各門店店長、配送總中心經理做本次盤點總結，并上報營運督導部。
6．10．2 盤點后二周內，電腦部經理、財務部經理、防損部經理就具體的盤點差異及盤點結果，做本次盤點總結，并交營運督導部。
6．10．3 營運督憤憤部根據盤點結果、盤點差異及各門店、各部門盤點總結，在盤點后三周，做本次盤點總結，內容包括：
6.10.3.1 本次盤點結果；
6.10.3.2 本次盤點差異；
6.10.3.3 本次盤點所反映問題；
6.10.3.4 下次盤點應糾正的方向。
6．10．4 盤點后第四周，營運督導部將盤點總結交營運總監審核，營運總監審批后，上報業務副總，交抄送采購部、電腦部、財務部、防損部及各門店店長