大潤發庫存調整作業規范

庫存調整作業規范
壹、目的：統一庫存調整作業標準，以避免誤用或濫用庫存調整工具。
貳、適用范圍：各分店雜貨部、百貨部、生鮮部干貨與凍品。
叁、庫存調整原因：
    '0'：盤點。
    '1'：生鮮盤點。
    '2'：改包裝。
    '3'：庫存差異。
    '4'：破損出清。
    '5'：小偷。
    '6'：倉管更正。
    '7'：報廢。
    '8'：搭贈。
肆、各項調整原因使用規定：
一、盤點（'0'）：
依照盤點作業規范實施盤點時使用的庫存調整原因。
二、生鮮盤點（'1'）：
依照生鮮盤點作業規范實施盤點時使用的庫存調整原因。
三、改包裝（'2'）：
（一）當商品銷售規格與進貨規格不合且有子母貨號、需改包裝時使用的庫存調整原因。
（二）調整程序：
             1、從電腦查詢需調整商品的子（母）貨號，正確填寫此商品之進貨貨號（或母貨號）用于銷售貨號（或子貨號）于庫存調整單（如附表一）上。
例：      A——箱                       B——瓶
即為A（貨號）-'1'箱          B（貨號）+'24'瓶
             2、在做改包裝調整時，子貨號數量必須是母貨號數量的倍數。
             3、子母貨號商品均需填于庫存調整單。
四、庫存差異（'3'）：
（一）可以使用'3'（庫存差異）的原因有：
             1、由于商品串號而造成的差異。
             2、由于前期盤點不準確而造成的差異。
             3、由于手退單未輸入電腦而造成的差異。
             4、特殊情況下，同一商品使用不同貨號（如A、B貨號），根據實際運作需要以'3'進行A、B貨號的庫存調整。
（二）調整程序：
             1、由于串號引起的差異：
首先找出該商品以及串號商品的貨號，對此兩商品進行一次性的盤點，確認實際庫存數量。然后在庫存調整單上正確填寫串號兩商品之調整數量、金額，并以'+'、'-'符號表示；在庫存調整單之右面正確填寫需調整的商品（按'電腦庫存量'、'實際盤點量'、'差異'順序如附表一）。
             2、由于前期盤點不準確造成的差異：
課長先確認前期盤點是否有誤（漏盤、規格盤錯等），再依據實際盤點出的差異量進行調整（需在右面寫明'前期盤點失誤'造成的調整原因）。
             3、由于顧客退貨，但未做電腦輸入動作造成的差異：
接待課每日早晨8：30將前一日手退單交物流管理部，物流管理部簽收后，填好庫存調整單交課長、經理簽字后進行庫存調整。
             4、特殊情況：按營運處或行銷處通知操作。
             5、嚴禁不經盤點即行'庫存差異'調整；如，未經盤點即直接調整電腦
負庫存數量，憑空'消滅'負庫存商品。
五、破損出清（'4'）
（一）商品破損不能以原單位銷售，且無法退換貨，但經重新整理包裝后，成為一個新的銷售單位時，課長對整理過的破包商品進行實際盤點后，根據實際盤點量填寫庫存調整單，調整前需經理簽字，交物流管理部，物流管理部以原因'4'做庫存調整。
（二）破損商品盡可能優先以退換貨處理，以免損失折扣毛利。
（三）無法以破損出清銷售之商品則做報廢處理。
（四）調整程序：
             1、課長填寫折扣標簽申請單（如附表四），送經理簽字后交物流管理部從電腦中列印折扣標簽。單品售價合計超過100元或整張單售價合計超過500元者，須送店總簽準。
             2、課長必須親自監督折扣標簽全數張貼于出清商品原標簽上。
             3、簽準之折扣標簽申請單留物流管理部存檔備查。
六、小偷（'5'）：
（一）商品失竊時，憑空盒子或其他可證明為失竊之憑證進行調整。
（二）調整程序：
    1、課長憑失竊商品之'尸體'填寫庫存調整單，送經理簽字后，交物流
管理部進行電腦輸入。
             2、物流管理部將“庫存調整單存檔備查。
七、倉管更正（'6'）：
收貨區電腦輸入錯誤時，倉管直接做收貨更正，依照倉管課收退貨作業規范操
作。
八、報廢（'7'）
（一）可以使用報廢'7'的原因：
             1、破損無法退換貨且無法再銷售之標準商品。
             2、生鮮商品過期已失去鮮度或腐敗，不能退換貨且無法銷售的商品。
（二）調整程序：
             1、課長填寫商品報廢單（如附表二），送經理簽字，經理須檢核報廢商品實體（生鮮商品亦同）。若單品超過100元或整張單售價合計超過500元，須經店總簽字。
             2、商品報廢單須經由防損查核、簽證登記后，方可交物流管理部輸入電腦。
九、搭贈（'8'）：
（一）因快報商品賣場做買一送一捆綁銷售之原因，在檔期結束后，各課通過實際盤點，將剩余買一送一捆綁之商品拆包，并填寫庫存調整單，調整前需經理、店總簽字，交物流管理部，物流管理部以'8'做庫存調整。
（二）供應商免費贈送給分店可銷售商品時使用的庫存調整原因。
（三）供應商詐底，分店執行“缺一罰十”處分時，應將處罰之商品以'8'    做庫存調整。
（四）調整程序：
             1、倉管將贈品單（如附表三）交由物流管理部，物流管理部以'8'做
庫存調整，調整前需經理、店總簽字，并將贈品單存檔備查（詳見
贈品管理作業規范）。
             2、倉管將贈品單（注明缺一罰十）交物流管理部，物流管理部以'8'        做庫存調整，贈品單存檔備查。
伍、復核檢查：
一、物流管理部每日利用S122庫存調整明細報表復核前一日庫存調整作業。
二、庫存調整原因為'2'、'3'、'5'、'8'之商品：
根據前一日庫存調整單與S122報表核對貨號、數量、加減、金額是否輸入正確。
三、庫存調整原因為'7'之商品：
根據前一日之商品報廢單與S122報表核對貨號、數量、加減、金額是否正確。
四、庫存調整原因為'0'、'1'之商品：
根據前一日盤點報表與S122核對其貨號、數量、加減、金額是否正確。
五、發現異常時，應立即處理：
（一）核對庫存調整原因為'3'、'5'、'8'之商品：
             1、若貨號、數量、加減、金額、調整輸入錯誤時，物流管理部需重新
填寫正確庫存調整單（在調整單上注明原因），附上錯誤原件交經
理、店總簽字后重新輸入。
             2、若發現無庫存調整單，但已做庫存調整輸入，則立即匯報店總，查明原因，并追究電腦輸入者責任。
（二）核對庫存調整原因為'7'之商品：
若發現數量、金額、調整為正數時，物流管理部需重新填寫庫存調整
單，并附上'報廢單'電腦輸入錯誤說明，報告店總。經店總核查簽
字后，重新輸入電腦。
（三）核對庫存調整原因為'0'、'1'之商品：
若發現物流管理部誤輸盤點大、中或小分類時，立即匯報店總，并以
電子郵件通知營運處輸錯盤點原因說明，然后根據店總簽字的庫存調
整單，重新作電腦輸入動作(原因為'1'則需下次盤點再做更正)。
陸、表格填寫：
一、在做庫存調整前，營運各課需先查明庫存調整原因。
二、查明數量差異原因后，課長填具庫存調整單，依規定使用調整原因代號。
三、如實際庫存大于報表庫存，作'+'號更正，如實際庫存小于報表庫存，作
        '-'號更正（課長填寫'-'號時請用紅色筆）。
四、庫存調整單的右面填寫調整之品項，'電腦庫存量'、'實際盤點庫存量'、
        '差異量'，以佐證盤點事實。
五、庫存調整單必須經部門經理核準，單品售價合計超過100元或整張單售價合計金額過500元以上者須店總核準，然后交物流管理部輸入電腦，并按部門存檔備查。庫存調整單保存時間為一年。
六、店總、經理、課長、物流管理部每日需使用分店S122庫存調整明細表檢查前一日之庫存調整是否異常；S122庫存調整明細報表中金額欄系以銷售價格表示；總公司H122庫存調整明細報表中金額欄系以成本價格表示。
七、分店每周一會列印H201盤點差異原因說明報表，以進貨成本顯示前周庫存調
整±5000元以上之品項，分店課長應在報表上說明差異原因，經部門經理、
店總簽字后傳真營運處，原件由物流管理部存檔。
柒：使用表單：
一、庫存調整單。
二、商品報廢單。
三、折扣標簽申請單。
四、贈品收/退貨單。
五、S190折扣標簽列印記錄表。
六、H201盤點差異原因說明報表。